应收款凭空消失？外贸企业须警惕“李鬼”半道劫财

中国贸促 2019-10-23

特工电影中经常出现瞒天过海、偷天换日的桥段，主角通过黑客技术接入对方信息系统，成功扰乱对方拿到“目标物”，让人拍手称快。但当有人利用类似手段从您那里探囊取物，大概就不是那么愉快了。

身边真实发生的电信诈骗案件又是怎样的呢？在国际贸易中，交易双方天各一方，邮箱、电话、聊天软件是沟通贸易细节、确认交易信息的主要方式。但这些沟通方式不可避免地造成了双方在身份核实上的困难，这也就给了不法分子以可乘之机。

案例一

两边忽悠这李鬼骗术高明

安徽某制冷设备出口企业与印度买方通过邮件达成交易，约定货物到港后付款交单，随后出口企业于2017年9月安排了出运。但货物到港后，该客户并未像往常一样及时付款，相反一直以资金紧张为由拖延付款，因多次催促无果，出口企业遂向中国信保报案并委托追讨。

在接受委托后，中国信保印度渠道上门对买方进行调查。买方表示，在货物到港前，已根据中国出口企业的指示将全部货款汇至出口企业在英国的账户，同时自始至终未曾收到出口企业的催款邮件。

调查人员随后调取了买方的邮件记录，与中国出口企业提供的邮件记录进行对比后发现，在2017年9月货物出运后，交易双方先后收到后缀为@mail2china.com的邮箱发来的邮件，通知双方对方的邮箱已更改，要求后续邮件均应发送至此后缀的新邮箱。因该邮件中随附有双方的历史沟通记录，同时亦抄送了对方原来的邮箱（经查，原邮箱实际未收到此邮件），双方均未引起重视，并接受了邮箱调整。

2017年10月，买方收到来自“中国出口企业”的邮件，指示买方将货款汇至其在英国新开立的账户，买方在未进行二次核实的情况下即按此账户汇款，最终导致货款被不法分子骗取。

本案中由于货物系买方定制，为最大程度减少损失，经协调，交易双方最终达成和解，买方再次向出口企业支付了50%的货款并提取了在港货物，出口企业的损失得以部分挽回。

案例二

鸠占鹊巢又一买方中计

安徽某化学品出口企业的巴西客户存在一笔货款逾期情况，出口企业催款后买方称其下游客户拖欠货款，故暂无力支付，但承诺会尽快付款。

因出口企业与该买方合作多年，于是同意了给予买方一定的宽限期。后出口企业的业务员在操作过程中发现，其邮箱存在大量邮件无故缺失的异常情况，故其对近期邮件进行了核查，发现上述巴西买方当前沟通所使用的邮箱后缀为@cherngreen，而该买方以往使用的邮箱后缀为@chemgreen。

发现该情况后，出口企业立即向买方正确邮箱发送邮件询问付款情况，买方反馈货款已根据“出口企业”的指示付至其西班牙账户。由于情况异常且存在较高收汇风险，出口企业遂委托中国信保介入调查追讨。

根据中国信保巴西渠道调查，买方反馈从未使用过@cherngreen的邮箱与出口企业沟通。同时，买方提供了“出口企业”要求更改收款账户的原始邮件（邮箱地址与出口企业邮箱一致），该邮件显示“出口企业”以内部审计为由，要求买方今后半年内的货款均付至其西班牙账户。

根据双方提供的邮件记录，调查人员初步判断本案应属出口企业邮箱被第三方盗用，向买方发送了错误的付款指示，导致货款被骗取。最终因出口企业无法与买方就货款问题达成一致意见，出口企业该笔货款未能收回。

案件特点分析

不难看出，国际贸易中的电信诈骗往往是技术手段与骗术的结合，利用交易双方地理上的隔离和沟通上的不便，实施诈骗行为。总结出此类诈骗案件通常具有以下特点：

1、多头诈骗